Comment bien déclarer la sortie de votre PER individuel ? Sapiendo vous guide !

PER individuel : pourquoi la déclaration fiscale est-elle si complexe ?

Le PER est un produit d’épargne à long terme accessible à toutes les personnes majeures. Son objectif ? Vous permettre de vous constituer une épargne tout au long de la vie afin de bénéficier d'un complément financier lors de votre retraite.

Créé par la loi Pacte de 2019, il connaît aujourd'hui un succès fulgurant. Son déploiement a ainsi franchi le seuil des plus de 10 millions de titulaires à la fin de l’année 2023, selon les derniers chiffres du gouvernement. Mais au moment de récupérer son épargne, la question fiscale peut devenir un véritable casse-tête.

En effet, plusieurs éléments viennent compliquer la déclaration :

• Le motif du retrait (départ à la retraite, achat immobilier, accident de la vie...),
• Le type de compartiment utilisé (PER individuel, PER d’entreprise collectif, PER obligatoire),
• La forme de la sortie (en rente, en capital, ou en capital fractionné),
• La fiscalité choisie au moment des versements (versements déduits ou non de votre revenu imposable).

Autre subtilité : lorsque vous retirez votre épargne en capital, il faut distinguer la part correspondant à vos versements initiaux et celle correspondant aux intérêts générés, car ils ne sont pas soumis à la même fiscalité ! Bref, sans un peu d’accompagnement, difficile de s’y retrouver.

Deux guides pratiques et un simulateur pour vous simplifier la vie

Chez Sapiendo, nous savons à quel point il est important de déclarer correctement pour éviter toute mauvaise surprise. C'est pourquoi nous mettons à votre dispositions trois outils intuitifs pour vous accompagner dans cette démarche :

• Un guide pour la sortie en capital,
• Un guide pour la sortie en rente,
• Un simulateur rapide sur les modalités de sortie de votre PER et la fiscalité associée.

Ces outils sont conçus pour répondre aux principales questions que se posent les titulaires d’un PER, mais aussi pour aider les conseillers bancaires, les assureurs et les conseillers en gestion de patrimoine à mieux accompagner leurs clients.

Valérie Batigne, fondatrice de Sapiendo, résume bien l’enjeu : « Comprendre et déclarer les versements ou les retraits de son PER peut rapidement devenir un casse-tête. Les règles varient selon trois facteurs : la raison du retrait, la fiscalité choisie lors des versements et la manière dont l’épargne est récupérée. Nous avons donc créé ces guides pratiques ainsi qu’un simulateur ‘Je débloque mon PER’ pour faciliter cette démarche ».

Ce qu’il faut retenir sur la fiscalité à la sortie du PER

• Versements déductibles : si vous avez déduit vos versements de votre revenu imposable, ils seront fiscalisés lors de la sortie.
• Versements non déductibles : ils ne seront pas soumis à l’impôt lors de la récupération, seul le gain (les intérêts générés) sera imposé.
• Prélèvements sociaux : ils s'appliquent systématiquement sur les intérêts, quel que soit le mode de sortie.

Même si votre établissement financier vous fournit un imprimé fiscal unique (IFU), il reste parfois difficile de bien remplir votre déclaration. En effet, certaines cases du formulaire (1AI, 1BI, 1CI, etc.) concernent précisément les retraits du PER. Grâce à nos guides et à notre simulateur, vous pouvez avancer sereinement et éviter les erreurs qui pourraient coûter cher !

Conseil Sapiendo

 

Pour accéder aux guides, il vous suffit de vous connecter à votre compte Sapiendo (ou de créer un compte gratuitement), puis de cliquer sur "Actualités & Guides pratiques" dans le menu de gauche.

 

Pour accéder au simulateur ou faire le point sur votre stratégie d'épargne, n'hésitez pas à contacter directement un expert Sapiendo !

 

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