Salarié du privé : comment calculer votre retraite ?
Mise à jour le 13-08-2026
Une fois à la retraite, un salarié du privé perçoit les retraites obligatoires acquises au cours de sa vie professionnelle. Elle sont constituées de la retraite de base, versée par le régime général, et de la retraite complémentaire, gérée par l’Agirc-Arrco. Le calcul de leur montant prend en compte plusieurs éléments et peut être affecté par l’application d’une décote ou d’une surcote. Tour d'horizon avec Sapiendo.
Le calcul de la retraite de base
Un salarié du secteur privé peut bénéficier d’une retraite de base à taux plein, fixée à 50 % du salaire annuel moyen (SAM), sous conditions d’âge et de durée de cotisation.
Le fonctionnement de la retraite de base
Pour déterminer le montant de la retraite de base, 3 éléments sont pris en compte :
1. Le salaire annuel moyen (SAM)
Le salaire annuel moyen, ou communément SAM, constitue la moyenne des salaires annuels bruts des 25 meilleures années de la carrière. Il englobe les revenus d’activité soumis à cotisations, notamment les salaires, primes et heures supplémentaires. Les salaires retenus sont pris en compte dans la limite du Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), soit 48 060 € en 2026.
Pour les retraites prenant effet à compter du 1er septembre 2026, le calcul du SAM devient plus favorable pour les mères de famille. Il est désormais calculé sur les 24 meilleures années pour une mère d’un enfant et sur les 23 meilleures années pour une mère de deux enfants ou plus, au lieu de 25.
Cette mesure permet d’écarter une ou deux années supplémentaires de revenus plus faibles du calcul de la retraite de base.
2. La durée d’assurance
Pour obtenir le taux plein, un salarié doit valider un certain nombre de trimestres qui varie selon son année de naissance. Par exemple, si vous êtes né en 1966 ou après, vous devez réunir 172 trimestres, c'est-à-dire 43 annuités, pour obtenir le taux plein.
Si vous n'avez pas validé le nombre de trimestres requis, il sera nécessaire, pour bénéficier de vos retraites à taux plein :
- de décaler votre départ en retraite jusqu’à la validation de l’ensemble des trimestres requis,
- OU de partir à compter de l’âge automatique du taux plein, actuellement fixé à 67 ans, et ce indépendamment du nombre de trimestres validés.
À défaut, une minoration à vie sera appliquée à votre pension, en fonction du nombre de trimestres manquants, dans la limite de 20 trimestres.
À lire aussi : Quelles sont les conditions requises pour partir à la retraite à taux plein ?
3. Le taux de liquidation
Le taux de liquidation maximal, ou taux de pension, est de 50 % si vous remplissez les conditions permettant de bénéficier du taux plein.
S'il vous manque des trimestres, le taux de liquidation de 50 % est réduit de 0,625 point par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres.
À l'inverse, si vous poursuivez votre activité au-delà de l'âge légal et après avoir atteint la durée d'assurance requise, votre pension est majorée de 1,25 % par trimestre supplémentaire travaillé.
Le calcul de la retraite de base
Le calcul de la retraite de base pour les salariés du privé est le suivant :
Salaire annuel moyen x taux de liquidation x (durée d'assurance au régime général / durée d'assurance requise)
Avec le taux plein et l’ensemble des trimestres requis dans ce régime, le calcul de la pension de retraite de base est simple. Son montant correspond à 50 % du salaire annuel moyen.
Un salarié né en 1974 liquide ses droits à 64 ans, c'est-à-dire son âge légal de départ, en ayant validé 172 trimestres, soit sa durée d’assurance requise. Son salaire annuel moyen s’élève à 40 000 €. En reprenant la formule ci-dessus, sa pension de retraite de base sera donc de :
40 000 x [172/172] x 50 % = 20 000 € brut/an, soit 1 667 € brut/mois.
Si ce même salarié justifiait de seulement 165 trimestres, il lui en aurait manqué 7 pour le taux plein. Son taux de liquidation serait alors réduit de 4,375 points (0,625 × 7), passant de 50 % à 45,625 %. Sa pension de retraite de base s'élèverait à :
40 000 x [165/172] x 45,625 % = 17 507 € brut/an, soit 1 459 € brut/mois.
Les majorations familiales de la retraite de base
La pension de retraite de base peut éventuellement être majorée de 10 % si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants.
Cette majoration peut notamment tenir compte d’enfants que vous n’avez pas eus mais que vous avez élevés, par exemple en tant que beau-parent, sous certaines conditions, notamment de durée d’éducation.
À lire aussi : Comment sont pris en compte mes enfants dans le calcul de ma retraite ?
Le calcul de la retraite complémentaire
Au cours de sa carrière, un salarié du secteur du privé cotise également à une retraite complémentaire obligatoire gérée par l’Agirc-Arrco.
Le fonctionnement de la retraite complémentaire
La retraite complémentaire fonctionne selon un système de points.
Durant votre vie active, vos cotisations retraite complémentaire servent à acquérir des points. Lors de la liquidation de vos droits, ces points sont convertis en euros.
Pour connaître le nombre de points déjà accumulés au cours de votre carrière, consultez votre relevé individuel de situation (RIS) sur le portail officiel Info Retraite.
À lire aussi : Comment récupérer mon RIS ?
Le calcul de la retraite complémentaire
Le calcul de la retraite complémentaire des salariés du privé est le suivant :
Nombre de points Agirc-Arrco x valeur de service du point
Le montant de la retraite s’obtient en multipliant le nombre de points acquis par la valeur de service du point. La valeur de service du point retraite est revalorisée chaque année. Pour l’Agirc-Arrco, elle est fixée à 1,4386 € depuis le 1er novembre 2025.
Attention : si le salarié ne réunit pas la durée d'assurance requise pour son année de naissance, une minoration définitive, appelée coefficient d'anticipation, peut être appliquée sur sa retraite complémentaire.
Un salarié a acquis 6 000 points Agirc-Arrco au cours de sa carrière et répond à la condition du taux plein. En reprenant la formule ci-dessus, le montant de sa pension de retraite complémentaire est donc de :
6 000 x 1,4386 = 8 631,6 € par an, soit environ 719 € par mois.
Les majorations familiales de la retraite complémentaire
La pension de l'Agirc- Arrco peut également être augmentée si vous avez des enfants à charge ou si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants.
- Pour les enfants à charge : une majoration de 5 % s'applique par enfant à charge. Sont notamment considérés comme à charge les enfants de moins de 18 ans, les étudiants, apprentis ou demandeurs d'emploi inscrits à France Travail et non indemnisés jusqu'à 25 ans, ainsi que les enfants invalides sans condition d'âge, sous réserve que leur invalidité ait été reconnue avant 21 ans. Cette majoration est temporaire.
- Pour les familles nombreuses : si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants, votre pension Agirc-Arrco peut bénéficier d’une majoration. Pour les droits acquis depuis 2019, celle-ci est de 10 %. Les droits acquis auparavant obéissent aux anciennes règles Agirc et Arrco. Cette majoration est définitive.
Ces deux majorations ne sont pas cumulables entre elles. La plus favorable est appliquée.
Calculer le montant de ses pensions de retraite constitue parfois une tâche complexe. Pour obtenir un calcul précis selon votre situation et faire le point sur vos droits, faites appel à l’un nos experts retraite et partez dans les meilleures conditions.
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