Salarié du privé : comment calculer votre retraite ?
Mise à jour le 14-01-2026
Une fois à la retraite, un salarié du privé perçoit ses retraites obligatoires acquises au cours de sa vie professionnelle. Elle est constituée de la retraite de base, versée par le régime général, et de la retraite complémentaire, gérée par l’Agirc-Arrco. Le calcul de leur montant prend en compte plusieurs éléments et peut être affecté par l’application d’une décote ou d’une surcote. Tour d'horizon avec Sapiendo.
Le calcul de la retraite de base
Un salarié du secteur privé peut bénéficier d’une retraite de base à taux plein (fixé à 50 % du salaire annuel moyen) sous conditions d’âge et de durée de cotisation.
Le fonctionnement de la retraite de base
Pour déterminer le montant de la retraite de base, 3 éléments sont pris en compte :
1. Le salaire annuel moyen (SAM)
Le salaire annuel moyen, ou communément SAM, constitue la moyenne des salaires annuels bruts, sur la base des 25 meilleures années de la carrière. Il englobe tous les revenus d’activité (salaires, primes et heures supplémentaires). Il ne peut pas dépasser, sauf exceptions, la limite du Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), soit 48 060 € en 2026.
Depuis janvier 2026, la règle de calcul du SAM est un peu différente pour certaines femmes. En effet, les mères d'un enfant verront leur SAM calculé sur leurs 24 meilleures années, au lieu de 25 ; et les mères de deux enfants ou plus, sur leurs 23 meilleures années. Une mesure destinée à mieux prendre en compte les spécificités des carrières féminines et à réduire les écarts de pension entre les genres.
2. La durée d’assurance
Pour obtenir le taux plein, un salarié doit valider un certain nombre de trimestres qui varie selon son année de naissance. Par exemple, si vous êtes né en 1966 ou après, vous devez réunir 172 trimestres, c'est-à-dire 43 annuités, pour obtenir le taux plein.
Si vous n'avez pas validé le nombre de trimestres requis, il sera nécessaire, pour bénéficier de vos retraites à taux plein de :
- décaler votre départ en retraite jusqu’à la validation de l’ensemble des trimestres requis,
- OU de partir à compter de l’âge automatique du taux plein, actuellement fixé à 67 ans, et ce indépendamment du nombre de trimestres validés.
À défaut, une minoration à vie sera appliquée à votre pension, en fonction du nombre de trimestres manquants (dans la limite de 20 trimestres). Pour en savoir plus, voir notre fiche : Quelles sont les conditions requises pour partir à la retraite à taux plein ?
3. Le taux de liquidation
Le taux de liquidation maximal (ou taux de pension) est de 50 % si vous remplissez les conditions de durée d'assurance.
S'il vous manque des trimestres, une décote de 0,625% par trimestre manquant viendra minorer le taux de liquidation de votre pension. Elle ne peut excéder 12,5%.
À l'inverse, si vous poursuivez votre activité au-delà de l'âge minimum légal et de votre durée d'assurance, votre pension sera majorée de 1,25% par trimestre supplémentaire travaillé.
Le calcul de la retraite de base
Le calcul de la retraite de base pour les salariés du privé est le suivant :
Avec le taux plein et l’ensemble des trimestres cotisés dans ce régime, le calcul de la pension de retraite de base est simple. Son montant est de 50 % du salaire annuel moyen.
Un salarié né en 1974 liquide ses droits à 64 ans, c'est-à-dire son âge légal de départ, en ayant validé 172 trimestres (soit sa durée d’assurance requise). Son salaire annuel moyen s’élève à 40 000 €. En reprenant la formule ci-dessus, sa pension de retraite de base sera donc de :
40 000 x [172/172] x 50 % = 20 000 € brut/an, soit 1 667 € brut/mois.
Si ce même salarié justifiait de seulement 165 trimestres, il lui en aurait manqué 7 pour le taux plein. Il aurait donc subi une décote de 4,375% (0,625% x 7) sur son taux de liquidation. Sa pension de retraite de base se serait alors élevée à :
40 000 x [165/172] x 45,625 %* = 17 507 € brut/an, soit 1 459 € brut/mois.
*45,625 % = 50 % (le taux plein) – 4,375 % (la décote)
Les majorations familiales de la retraite de base
La pension de retraite de base peut éventuellement être majorée de 10 % pour famille nombreuse.
Ainsi, si vous avez eu au moins 3 enfants, le montant de votre retraite de base sera automatiquement augmenté de 10%. La condition : avoir eu à votre charge ou celle de votre conjoint, chaque enfant, pendant 9 ans avant leur 16e anniversaire.
- Pour en savoir plus, voir notre fiche : Comment sont pris en compte mes enfants dans le calcul de ma retraite ?
Le calcul de la retraite complémentaire
Au cours de sa carrière, un salarié du secteur du privé cotise également à une retraite complémentaire obligatoire gérée par l’Agirc-Arrco.
Le fonctionnement de la retraite complémentaire
La retraite complémentaire fonctionne selon un système de points.
Durant votre vie active, vos cotisations retraite complémentaire servent à acquérir des points. Lors de la liquidation de vos droits, ces points sont convertis en euros (puis en rente).
La valeur du point retraite est revalorisée chaque année. Pour l’Agirc-Arrco, elle est fixée à 1,4386 € depuis le 1er novembre 2025.
Pour connaître le nombre de points déjà accumulés au cours de votre carrière, consultez votre relevé individuel de situation (RIS) sur le portail officiel Info Retraite. Pour en savoir plus, voir notre fiche : Comment récupérer mon RIS ?
Le calcul de la retraite complémentaire
Le calcul de la retraite complémentaire des salariés du privé est le suivant :
Le montant de la retraite s’obtient en multipliant le nombre de points acquis par la valeur des points.
Un salarié a acquis 6 000 points Agirc-Arrco au cours de sa carrière et répond à la condition du taux plein. En reprenant la formule ci-dessus, le montant de sa pension de retraite complémentaire est donc de :
6 000 x 1,4386 = 8 631,6 € par an, soit 719 € mensuels.
Attention : si le salarié ne réunit la durée d'assurance requise pour son année de naissance, une minoration définitive (appelée coefficient d'anticipation) sera appliquée sur son nombre de points. La minoration est de 1% par trimestre manquant pour les 12 premiers trimestres manquants (3 ans), puis de 1,25 % par trimestre pour les suivants.
Les majorations familiales de la retraite complémentaire
La pension de l'Agirc- Arrco peut aussi être augmentée si vous avez des enfants à charge ou si vous avez eu ou élevés au moins 3 enfants.
- pour les enfants à charge : une majoration de 5 % s'applique par enfant à charge (enfants de moins de 18 ans, étudiants de moins de 25 ans, apprentis ou chômeurs inscrits à Pôle Emploi et non indemnisés quel que soit leur âge, ou invalides). Cette majoration est temporaire.
- pour les familles nombreuses : si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants pendant 9 ans avant le 16ème anniversaire de l'enfant, votre pension Agirc Arrco peut être majorée de 10 %. Cette majoration est accordée définitivement.
Ces deux majorations ne sont pas cumulables entre elles. La plus favorable est appliquée.
Calculer le montant de ses pensions de retraite constitue parfois une tâche complexe. Pour obtenir un calcul précis selon votre situation et faire le point sur vos droits, faites appel à l’un nos experts retraite et partez dans les meilleures conditions.
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