Retraite progressive et cumul emploi-retraite : quelles différences ?

1. Quelles sont les principales différences entre la retraite progressive et le cumul-emploi retraite ?

La retraite progressive et le cumul emploi-retraite permettent tous deux de combiner activité professionnelle et retraite. Mais leur fonctionnement est très différent.

Avec la retraite progressive, vous n’êtes pas encore pleinement retraité. Vous réduisez votre activité en fin de carrière et commencez à percevoir une partie de votre pension, tout en continuant à cotiser pour votre future retraite définitive.

À l'inverse, avec le cumul emploi-retraite, vous avez déjà liquidé votre retraite. Vous percevez vos pensions et reprenez en plus une activité professionnelle. Selon votre situation, ce cumul peut être intégral ou plafonné.

2. Le dispositif de retraite progressive

La retraite progressive vous donne l'occasion d’aménager la transition de votre activité professionnelle vers la retraite. Elle permet de réduire son activité professionnelle tout en commençant à percevoir une fraction de votre pension de retraite de base et complémentaire.

Elle est aujourd'hui accessible à une grande majorité d'actifs. Les modalités varient selon le statut : salarié, fonctionnaire, artisan, libéral...

Retraite progressive : pourquoi cela peut-il être intéressant ?

Pendant la période de retraite progressive, vous continuez à cotiser et à cumuler des droits qui seront pris en compte lorsque vous liquiderez complètement votre retraite. En d’autres termes, vous allez liquider une première fois votre retraite de manière temporaire, puis à la fin de la période de retraite progressive vous liquiderez définitivement vos droits.

Ce dispositif peut être intéressant à plusieurs titres :

• réduire son activité en fin de carrière, tout en cumulant de nouveaux droits pour atteindre le taux plein ;
• obtenir une surcote, une solution intéressante pour augmenter durablement votre pension ;
• amortir le recul de l'âge légal opéré par la réforme des retraites de 2023.

Quelles sont les conditions d'accès à la retraite progressive ?

Depuis le 1er septembre 2025, la retraite progressive est accessible à partir de 60 ans, sous réserve d'en remplir les conditions. Pour en bénéficier, vous devez :

• avoir au moins 60 ans ;
• justifier d'au moins 150 trimestres validés, tous régimes confondus ;
• exercer une activité réduite dans certaines limites, qui dépendent de votre statut.

Ainsi, si vous êtes salarié ou fonctionnaire, cette réduction d'activité sera liée au temps de travail.  Si vous êtes travailleur indépendant ou libéral, elle sera liée au revenu. Enfin, si vous êtes exploitant agricole, les règles dépendent notamment de la surface exploitée ou du temps de travail.

Conseil Sapiendo

 

Depuis le 1er septembre 2023, l’employeur ne peut plus refuser librement une demande de passage à temps partiel dans le cadre d’une retraite progressive. Celle-ci sera réputée acceptée, sauf avis contraire de sa part dans un délai de deux mois. Il devra alors justifier son refus par l’incompatibilité de la durée de travail demandée avec l’activité économique de l’entreprise.

Comment faire une demande de retraite progressive ?

La retraite progressive n’est pas automatique. Vous devez en faire la demande auprès de vos caisses de retraite, idéalement 5 mois avant la date souhaitée.

Des justificatifs peuvent être demandés, notamment une pièce d'identité, votre contrat de travail à temps partiel ou l'avenant correspondant, vos derniers bulletins de salaire, vos avis d’imposition, etc. Nous vous conseillons de rassembler ces documents avant d'entreprendre votre demande.

• Pour en savoir plus, consulter notre fiche : Quelles sont les règles de la retraite progressive ?

3. Le dispositif de cumul emploi-retraite

Le cumul emploi-retraite permet de reprendre ou poursuivre une activité professionnelle après avoir liquidé sa retraite.

Ce dispositif est également accessible à une grande diversité de statuts : salariés du régime général, salariés et exploitants agricoles, travailleurs indépendants, professionnels libéraux, avocats, fonctionnaires...

Cumul emploi-retraite : pourquoi cela peut-il être intéressant ?

Le cumul emploi-retraite peut permettre :

• d’augmenter ses revenus à la retraite ;
• de conserver une activité professionnelle ;
• de transmettre son expertise ;
• ou encore de garder un lien social.

Sous certaines conditions très précises, vous pourrez en plus générer de nouveaux droits à la retraite.

Quelles sont les conditions d'accès au cumul emploi-retraite ?

Il existe deux types de cumul emploi-retraite : le cumul intégral, c'est-à-dire sans plafond de revenus, et le cumul plafonné, avec une limite à ne pas dépasser. Le cumul intégral peut également vous permettre d'améliorer votre pension de retraite définitive.

Cumul emploi-retraite intégral : dans quels cas ?

Pour être éligible au cumul emploi-retraite libéralisé, vous devez :

• avoir liquidé l’ensemble de vos retraites obligatoires, de base et complémentaires, en France et à l’étranger ;
• bénéficier d'une retraite à taux plein,
• avoir cessé votre activité avant d’en reprendre une, sauf exceptions prévues par les textes.

Si ces conditions sont remplies, vous pouvez cumuler librement vos pensions de retraite et vos revenus professionnels.

Cumul emploi-retraite plafonné : dans quels cas ?

Le cumul emploi-retraite est plafonné lorsque vous ne remplissez pas les conditions du cumul intégral. C’est notamment le cas si :

• vous ne bénéficiez pas du taux plein ;
• vous n’avez pas liquidé toutes vos retraites obligatoires ;
• ou vous êtes parti en retraite anticipée et n’avez pas encore atteint l’âge légal applicable à votre génération.

Dans ce cas, vous pouvez reprendre une activité, mais vos revenus sont limités. Le plafond dépendra alors de votre statut. Par ailleurs, ce type de cumul ne vous donne pas accès à de nouveaux droits à la retraite.

Bon à savoir

 

Cumuler de manière plafonnée ne vous empêche pas, par la suite, de cumuler de manière intégrale si vous finissez par en remplir les conditions d'éligibilité. En d'autres termes, il n'est pas définitif !

Comment faire une demande de cumul emploi-retraite ?

Lorsque vous reprenez une activité professionnelle dans le cadre du cumul emploi-retraite, vous devez en informer vos caisses de retraite le mois suivant la date de votre reprise d’activité. Vous devrez notamment indiquer :

• le nom et l'adresse de votre nouvel employeur,
• la date de début d'activité,
• le montant et la nature de vos revenus professionnels,
• les coordonnées des organismes de retraite qui vous versent une pension...

Pour en savoir plus, consulter notre fiche : Quels sont les règles du cumul emploi-retraite ?

4. Retraite progressive ou cumul emploi-retraite : comment choisir ?

Il n'y a pas de meilleur choix. La bonne décision dépend de votre situation et de vos objectifs.

La retraite progressive peut être intéressante si vous n’êtes pas encore retraité et souhaitez réduire votre activité tout en continuant à améliorer votre future pension. Le cumul emploi-retraite peut être adapté si vous avez déjà liquidé vos droits et souhaitez reprendre une activité pour compléter vos revenus.

Avant de choisir, il est important d’étudier :

• votre âge ;
• votre nombre de trimestres ;
• votre date possible de taux plein ;
• le montant estimé de votre pension ;
• vos revenus professionnels actuels ou futurs ;
• les règles applicables à votre statut ;
• et l’impact du dispositif sur vos droits futurs.