Préfon : une retraite complémentaire pour les fonctionnaires

Mise à jour le 14-04-2021

L’après-vie professionnelle constitue souvent une période d’inquiétude pour les fonctionnaires. En France, il est possible de s’assurer une meilleure pension de retraite grâce à une retraite complémentaire ou un produit d’épargne retraite. Si le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) reste le plus connu, il existe une autre solution à destination des fonctionnaires : le Préfon. Comment fonctionne-t-il ? Quels sont ses avantages ? Sapiendo vous aide à mieux comprendre.

Concerne
Fonctionnaire

Préfon : comment fonctionne cette retraite complémentaire pour fonctionnaires ?

 

En matière de pension de retraite, les fonctionnaires sont moins bien lotis que les salariés du privé. La raison ? Leur retraite se calcule sur la base de leur traitement uniquement et ne prend pas en compte la totalité de leur rémunération (avec les primes et les indemnités payées notamment). Pour permettre aux fonctionnaires de se constituer un meilleur complément de retraite, le Préfon a été créé.

  • Préfon : de quoi parle-t-on ?

Le Préfon est un régime complémentaire à points. Cela signifie que les cotisations versées donnent droit à des points qui, lors du départ à la retraite, seront convertis en une rente viagère qui s'ajoute à votre pension de retraite. Ce revenu complémentaire est versé jusqu’au décès du titulaire (ou celui du bénéficiaire). À l’heure actuelle, le Préfon est la première retraite complémentaire choisie par les fonctionnaires.

  • Qui est concerné ?

L’affiliation à ce contrat d’assurance retraite complémentaire est facultative et accessible aux fonctionnaires à partir de 18 ans et jusqu’à 70 ans. Sont concernés les :

  • agents de l’État fonctionnaires ou contractuels ;
  • agents des collectivités territoriales titulaires ou contractuels ;
  • agents de la fonction publique hospitalière ;
  • agents d’établissements publics administratifs, industriels et commerciaux ;
  • anciens agents de la fonction publique ;
  • conjoint-es, partenaires de Pacs, veufs et veuves des fonctionnaires.

  • Son fonctionnement

Lors de votre affiliation au Préfon, vous devez choisir :

  • votre classe de cotisation : 17 classes sont proposées et vont de 19 € à 1 900 € de cotisation par mois. Ce choix n’est pas définitif : vous pouvez changer de classe et modifier le montant de vos versements à tout moment.
  • la périodicité des versements : vous pouvez opter pour des versements annuels, semestriels, trimestriels ou mensuels. 

Les droits acquis avec la retraite complémentaire Préfon peuvent être liquidés à l’âge légal du départ à la retraite. La rente est alors versée à vie et fait l’objet d’une revalorisation chaque année pour tenir compte de l’inflation. Elle ne peut en revanche être revue à la baisse.

  • L’option de réversion

Elle permet de désigner un bénéficiaire en cas de décès. Il est possible de choisir son taux de réversion (entre 60 et 100 %) au moment de la liquidation des droits. Si le décès survient avant la liquidation, le taux appliqué sera de 60 %. Le bénéficiaire pourra bénéficier de la pension de réversion dès 55 ans. À noter qu’une majoration des points acquis est appliquée en cas de renonciation à la réversion.

Quels sont les avantages de la solution Préfon ?

Le régime Préfon offre deux principaux avantages :

  • Sa fiscalité

Chaque année, l’assuré peut déduire ses cotisations Préfon de ses revenus imposables dans la limite du plafond épargne retraite. La somme maximale correspond à 10 % des revenus imposés de l’année précédente et ne peut dépasser 8 fois le plafond de la Sécurité sociale.

Exemple de calcul

Vos revenus annuels nets s’élèvent à 45 000 € et vous avez versé 1 500 € de cotisations Préfon.

Le maximum déductible est de 4 500 € (10 % des revenus imposables). Ces cotisations de 1 500 € ne seront donc pas imposées. Le solde restant de 3 000 € (4 500 – 1 500) est reportable sur les 3 années suivantes.

  •  Sa flexibilité

Vous pouvez à tout moment modifier le montant des cotisations versées, faire des versements exceptionnels afin de racheter des années, ou encore suspendre votre contrat sans aucuns frais et pénalités. Dans des cas exceptionnels, il est même possible de récupérer l’épargne en capital de manière anticipée (surendettement, expiration des droits au chômage, cessation d’activité non salariée, etc.).

Comment calculer sa rente avec le régime Préfon ?

Le calcul de la rente du Préfon se base sur :

  • Le nombre de points obtenus ;
  • L’âge atteint au moment où la cotisation est versée : une minoration ou majoration peut être appliquée. Plus l’âge est élevé, plus le prix du point l’est.
  • La valeur de service du point au moment de la liquidation de vos droits. Au 1er janvier 2021, le point Préfon est de 0,0941 €.

Pour calculer le montant de votre rente Préfon :

Nombre de points accumulés x Valeur du point l’année du départ à la retraite

Exemple de calcul

Vous avez obtenu 25 000 points en 2021.

Le montant de votre rente Préfon est de : 25 000 x 0,0941 = 2 352,50 € de pension annuelle brute, soit environ 196 € par mois.


La rente du Préfon peut être versée dès l’âge légal de départ à la retraite. Son montant peut être connu à l’avance et il est garanti, même en cas de crise, par des groupes assureurs. Pour vous aider dans votre calcul, le régime Préfon vous envoie chaque année un bulletin de situation comprenant :

  • le nombre de points acquis ;
  • la valeur de point (qui varie chaque année).

Pour plus d’informations sur cette retraite complémentaire, rendez-vous sur le site internet Préfon. Il propose plusieurs simulateurs pour connaître le montant de votre retraite de base ou estimer les économies d’impôt qu’il est possible de réaliser avec ce produit d’épargne retraite.

Besoin d’être accompagné pour votre retraite ? Bénéficiez de conseils adaptés selon votre situation et partez à la retraite dans les meilleures conditions. Prenez rendez-vous avec l’un de nos consultants Sapiendo et soyez accompagné de A à Z, du calcul de votre retraite jusqu’à la liquidation de vos droits.

 

Calculez votre retraite gratuitement

Sapiendo vous offre 2 options de calcul, à vous de choisir celle qui vous convient :

< 45 sec.

Option 1 - Calcul rapide

J’obtiens une 1ère idée du montant de ma pension à mes âges clefs de départ.

  • Je réponds à quelques questions
  • En moins de 45 secondes
Calculer votre retraite
< 5 min.

Option 2 - Calcul avancé

J’obtiens une estimation plus précise de ma
retraite grâce à mon relevé de carrière.

  • En moins de 5 minutes
  • Sur la base de votre relevé de carrière
  • Possibilité d’intégrer votre épargne retraite
  • Indice de fiabilité du RIS
  • + Pré-diagnostic des optimisations possibles

Restez informé(e)

Afin d'être régulièrement informé(e) par email sur l'actualité du système des retraites et sur solutions de conseil retraite Sapiendo, il vous suffit de vous inscrire à notre newsletter.